Jak podaje strona Forbes najlepszą formą przygotowania się do rozliczeń podatkowych jest sporządzenie kontrolnej listy dokumentów i informacji potrzebnych do złożenia zeznania podatkowego.

Oto podstawowe dokumenty, które powinniśmy zebrać przygotowując się do tegorocznego rozliczenia podatkowego:

Dokumenty źródeł dochodu

1. Formularze 1099-G dotyczące dochodu dla bezrobotnych oraz zwrotu podatku stanowego lub lokalnego.
2. 1099-INT, 1099-DIV i 1099-B w przypadku odsetek, dywidend i sprzedaży akcji.
3. 1099-R i SSA-1099 dotyczące dystrybucji planów emerytalnych i świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych.
4. 1099-S w celu uzyskania dochodu ze sprzedaży rezydencji lub innej nieruchomości.
5. 1099-MISC dla dochodów z wynajmu nieruchomości.
6. 1099-Q dla dystrybucji z planu 529 lub Coverdell ESA.
7. 1099-SA dla dystrybucji z konta oszczędnościowego (HSA).
8. Schedule K-1 dla dochodu z firmy tranzytowej, funduszu powierniczego lub majątku.
9. Otrzymane alimenty.
10. Zapisy wszelkich transakcji z udziałem kryptowaluty.
11. Informacje o innych źródłach dochodów, takich jak wygrane w grach hazardowych, wynagrodzenie ławy przysięgłych, umorzenie długów itp.

Dokumenty dotyczące zarobków z samozatrudnienia i działalności gospodarczej

1. 1099-NEC lub 1099-K wykazujące dochód uzyskany jako niezależny wykonawca.
2. Rejestry wszystkich dochodów i wydatków firmy.
3. Dokumentacja wydatków na domowe biuro, w tym metraż domu i metraż powierzchni wykorzystywanej wyłącznie do celów biznesowych.
4. Ewidencja aktywów biznesowych podlegających amortyzacji, w tym kosztów i daty oddania do użytku.
5. Mile przejechane w celach służbowych.

Dokumenty poświadczające odliczenia

1. Wydatki medyczne z własnej kieszeni.
2. Opłacone składki na ubezpieczenie opieki długoterminowej.
3. Formularz 1098 przedstawiający wszelkie odsetki od kredytu hipotecznego, składki na ubezpieczenie kredytu hipotecznego i punkty zapłacone w ciągu roku podatkowego.
4. Podatki od nieruchomości.
5. Stanowe i lokalne podatki dochodowe lub podatki od sprzedaży.
6. Podatki płacone wraz z rejestracją pojazdu.
7. Datki charytatywne.

Jeśli posiadasz którekolwiek z poniższych odliczeń, znanych jako korekty dochodu, możesz się o nie ubiegać, nawet jeśli nie wyszczególniasz odliczeń:

1. Formularz 1098-E dotyczący odsetek od kredytu studenckiego.
2. Ewidencja składek na HSA, IRA, SEP lub plan emerytalny dla samozatrudnionych.
3. Alimenty wypłacone.
4. W przypadku nauczycieli wydatki poniesione na przybory szkolne.
5. Składki opłacane na ubezpieczenie zdrowotne osób prowadzących działalność na własny rachunek.

Ulgi podatkowe

1. Formularz 1098-T przedstawiający wydatki na szkolnictwo wyższe.
2. Koszty opieki nad dzieckiem oraz nazwa, adres i numer identyfikacji podatkowej opiekuna.
3. Koszty adopcji i numer ubezpieczenia społecznego dziecka, które legalnie adoptowałeś w 2022 roku.
4. Formularz 1095-A, jeśli kupujesz ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem Rynku Ubezpieczeń Zdrowotnych.

Szacowane płatności podatkowe

1. Szacunkowe płatności podatków dokonane w ciągu roku na rzecz IRS oraz stanowych i lokalnych organów podatkowych.
2. Refundacje z poprzedniego roku mają zastosowanie do roku bieżącego.
3. Wszelkie kwoty wpłacone z przedłużeniem – payment extension.

Dowody strat

1. Dokumenty dotyczące wszelkich akcji lub innych inwestycji, które stały się całkowicie bezwartościowe lub które spodziewasz się zgłosić jako stratę, w tym datę zakupu i pierwotną cenę zakupu.
2. Rejestry wszelkich nieściągalnych długów niezwiązanych z działalnością gospodarczą.