Dla wielu koniec roku kojarzy się tylko ze świątecznymi dekoracjami i rodzinnymi spotkaniami. Ale jak twierdzą eksperci finansowi koniec roku to jedne z najważniejszych okresów finansowych do podjęcia ważnych kroków budżetowych i podatkowych.
Oto 8 najważniejszych kroków finansowych przed końcem roku:
1. „Strata podatkowa” – Tax loss harvesting
Porozmawiaj ze swoim doradcą finansowym na temat podatków za odchodzący rok. Ustal czy możesz zrekompensować dochód podlegający opodatkowaniu poprzez zebranie strat kapitałowych. Jak podaje strona Investopedia, Tax loss harvesting (TLH) to strategia inwestowania w akcje, która ma na celu obniżenie podatków, jakie inwestor będzie płacił rządowi federalnemu USA w bieżącym roku podatkowym. Inwestor aktywuje tę strategię, decydując się na sprzedaż inwestycji ze stratą.
2. Składki na konta emerytalne
Sprawdź dotychczasowe wpłaty na konta emerytalne – 401(k)s, 403(b)s i SIMPLE IRA. Jeśli masz lat 50 i więcej możesz wpłacić dodatkową kwotę (catch-up amount). Wpłat na powyższe konta musisz dokonać do 31 grudnia. Na konta tradycyjne IRA, Roth i SEP IRA masz czas do 15 kwietnia.
3. Roth kontra Tradycyjne IRA
Konta Roth IRA mają więcej przywilejów i są uważane jako finansowo lepsze od tradycyjnych IRA. Roth IRA są zwolnione z Required Mminimum Distributions (RMD) , czyli minimalnych wymaganych wypłat, jak również wypłaty są wolne od podatku. Spytaj swojego doradcę finansowego czy w twojej sytuacji konwersja Rotha ma sens. Jeśli odpowiedź jest pozytywna musisz dokonać konwersji na rok 2025 do 31 grudnia.
4. RMD
Sprawdź swoje RMD. Jeśli kończysz 73 lata w bieżącym roku musisz rozpocząć wypłaty RMD. Jeśli tego nie zrobisz czekają cię kary podatkowe.
5. Cele charytatywne
Przekazanie darów na cele charytatywne nie tylko jest wspaniałym gestem pomocy, ale również ma pozytywne aplikacje podatkowe. Datki może przekazać w wielu formach: gotówka, aktywa, czas, talent.
6. Fundusze inwestycyjne dla osób na twoim utrzymaniu
Jeśli opłacasz składki dla swoich dzieci upewnij się, że składki są na pożądanym poziomie. Wśród opcji wpłat dla dzieci są:
- Powiernicze Roth IRA – wzrost wolny od podatku; składki można wycofać bez podatku.
- Plany oszczędnościowe 529 college savings plans – wysokie limity składek; wypłaty na wydatki związane ze szkołą są wolne od podatku.
7. Wydatki medyczne
Jeśli w odchodzącym roku uiściłeś wydatki medyczne z własnej kieszeni w 100% warto udać się do lekarza, okulisty czy dentysty przed końcem roku gdyż wydatki te w całości zostaną pokryte przez ubezpieczenie. Również jeśli posiadasz plan na wydatki medyczne FSA pamiętaj, że fundusze musisz wydać do końca roku. Jeśli posiadasz ubezpieczenie z opcją HSA pamiętaj, aby przelać środki na to konto przed końcem roku.
8. Budżet
Przeanalizuj swój budżet – wpływy i wydatki z odchodzącego roku. Zrób budżet na nowy rok. Przyjrzyj się uważnie, gdzie, na co, jak i dlaczego wydajesz pieniądze na dane wydatki. Jeśli planujesz więcej wydatków niż będziesz mieć przychodów zacznij szukać dodatkowej pracy lub utnij wydatki.